撸撸色
托管公约
广发汇宜一年依期怒放债券型
证券投资基金托管公约
基金管理东谈主：广发基金管理有限公司
基金托管东谈主：中国邮政储蓄银行股份有限公司
托管公约
目 录
一、基金托管公约当事东谈主---------------------------------------------- 2
二、基金托管公约的依据、目标和原则---------------------------------- 3
三、基金托管东谈主对基金管理东谈主的业务监督和核查-------------------------- 4
四、基金管理东谈主对基金托管东谈主的业务核查------------------------------- 12
五、基金财产的救助------------------------------------------------- 12
六、指示的发送、阐明及实行----------------------------------------- 16
七、交易及算帐交收安排--------------------------------------------- 20
八、基金财富净值计较和管帐核算------------------------------------- 24
九、基金收益分拨--------------------------------------------------- 30
十、基金信息裸露--------------------------------------------------- 30
十一、基金用度----------------------------------------------------- 32
十二、基金份额执有东谈主名册的登记与救助------------------------------- 34
十三、基金关联文献档案的保存--------------------------------------- 35
十四、基金管理东谈主和基金托管东谈主的更换--------------------------------- 35
十五、不容行动----------------------------------------------------- 38
十六、托管公约的变更、隔断与基金财产的算帐------------------------- 39
十七、爽约包袱----------------------------------------------------- 41
十八、争议处分心情------------------------------------------------- 41
十九、托管公约的遵守----------------------------------------------- 42
二十、其他事项----------------------------------------------------- 42
二十一、托管公约的签订--------------------------------------------- 42
托管公约
鉴于广发基金管理有限公司系一家依照中国法律正当成立并灵验存续的有
限包袱公司，按照干系法律法例的司法具备担任基金管理东谈主的经验和本事，拟募
集刊行广发汇宜一年依期怒放债券型证券投资基金；
鉴于中国邮政储蓄银行股份有限公司系一家依照中国法律正当成立并灵验
存续的银行，按照干系法律法例的司法具备担任基金托管东谈主的经验和本事；
鉴于广发基金管理有限公司拟担任广发汇宜一年依期怒放债券型证券投资
基金的基金管理东谈主，中国邮政储蓄银行股份有限公司拟担任广发汇宜一年依期
怒放债券型证券投资基金的基金托管东谈主；
为明确广发汇宜一年依期怒放债券型证券投资基金（以下简称“本基金”
或“基金”）的基金管理东谈主和基金托管东谈主之间的权益义务关系，特制订托管协
议；
除非另有约定，《广发汇宜一年依期怒放债券型证券投资基金基金合同》
（以下简称“基金合同”）中界说的术语在用于托管公约时应具有不异的含
义；若有起义应以基金合同为准，并依其条目解释。
一、基金托管公约当事东谈主
（一）基金管理东谈主
称呼：广发基金管理有限公司
住所：广东省珠海市横琴新区环岛东路 3018 号 2608 室
办公地址：广东省广州市海珠区琶洲大路东 1 号保利海外广场南塔 31-33
楼；广东省珠海市横琴新区环岛东路 3018 号 2603-2622 室
邮政编码：510308
法定代表东谈主：葛长伟
成立时期：2003 年 8 月 5 日
批准建筑机关：中国证券监督管理委员会
批准建筑文号：证监基金字200391 号
组织体式：有限包袱公司
注册成本：14，097.8 万元东谈主民币
存续时间：执续缱绻
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缱绻鸿沟：基金召募；基金销售；财富管理以及中国证监会许可的其它业
务。
（二）基金托管东谈主
称呼：中国邮政储蓄银行股份有限公司
住所：北京市西城区金融大街 3 号
办公地址：北京市西城区金融大街 3 号 A 座
邮政编码：100808
法定代表东谈主/负责东谈主：刘建军
成立时期：2007 年 3 月 6 日
批准建筑机关及批准建筑文号：中国银监会银监复2006484 号
基金托管业务批准文号：证监许可2009673 号
组织体式：股份有限公司
注册成本：991.61 亿元东谈主民币
存续时间：执续缱绻
缱绻鸿沟：招揽公众进款；披发短期、中期、永久贷款；办理国表里结
算；办理单据承兑和贴现；刊行金融债劵；代理刊行、代理兑付、承销政府债
券；买卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银
行卡业务；提供信用证工作及担保；代理收付款项及代理保障业务；提供保障
箱工作；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。
二、基金托管公约的依据、目标和原则
（一）执意托管公约的依据
《中华东谈主民共和国民法典》（以下简称《民法典》）、《中华东谈主民共和国
证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开召募证券投资基金运作管
理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开召募证券投资基金销售机构监督
管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开召募证券投资基金信息裸露管
理办法》（以下简称《信息裸露办法》）、《证券投资基金信息裸露内容与格
式准则第 7 号〈托管公约的内容与情势〉》、《公开召募怒放式证券投资基金
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流动性风险管理司法》（以下简称《流动性风险管理司法》）、《广发汇宜一
年依期怒放债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）偏激他
关联司法执意托管公约。
（二）执意托管公约的目标
托管公约的目标是明确基金管理东谈主与基金托管东谈主之间在基金财产的救助、
投资运作、净值计较、收益分拨、信息裸露及相互监督等干系事宜中的权益义
务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额执有东谈主的正当权益。
（三）执意托管公约的原则
基金管理东谈主和基金托管东谈主本着对等自觉、憨厚信用、充分保护基金份额执
有东谈主正当权益的原则，经协商一致，签订托管公约。
（四）解释
除非托管公约另有约定，托管公约的整个术语与基金合同的“释义”部分
的相应术语具有不异含义。
三、基金托管东谈主对基金管理东谈主的业务监督和核查
（一）基金托管东谈主根据关联法律法例的司法及基金合同的约定，对基金投资
鸿沟、投资对象进行监督。基金托管东谈主运用干系技巧系统，对基金骨子投资是否
允洽基金合同的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。
本基金的投资鸿沟为具有艰深流动性的金融用具，包括国内照章刊行上市的
国债、央行单据、金融债、方位政府债、企业债、公司债、短期融资券、超等短
期融资券、中期单据、财富支执证券、次级债券、可分离交易可转债的纯债、债
券回购、银行进款（包括公约进款、依期进款偏激他银行进款）、同行存单、国
债期货等金融用具以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他债券类金融
用具（但须允洽中国证监会的干系司法）。
本基金不投资于股票，也不投资于可改革债券（可分离交易可转债的纯债部
分除外）、可交换债券。
基金的投资组合比例为：本基金对债券的投资比例不低于基金财富的 80%，
但应怒放期流动性需要，为保护基金份额执有东谈主利益，在每次怒放期前 1 个月、
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怒放期及怒放期达成后 1 个月的时间内，基金投资不受上述比例适度。怒放期内，
每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保执不低于基
金财富净值的 5%的现款或到期日在一年以内的政府债券；禁闭期内，本基金不
受上述 5%的适度，但每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金
后，应当保执不低于交易保证金一倍的现款；前述现款不包括结算备付金、存出
保证金、应收申购款等。
如未来法律法例或监管机构允许基金投资其他品种或对投资比例要求有变
更的，基金管理东谈主在施行允洽法子后，不错作念出相应诊疗。
（二）基金托管东谈主根据关联法律法例的司法及基金合同的约定，对基金投资
鸿沟、投资比例等进行监督。基金托管东谈主按下述比例和诊疗期限进行监督：
（1）本基金投资于债券财富比例不低于基金财富的 80%，但应怒放期流动
性需要，为保护基金份额执有东谈主利益，在每次怒放期前 1 个月、怒放期及怒放期
达成后 1 个月的时间内，基金投资不受上述比例适度；
（2）禁闭期内每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，
应当保执不低于交易保证金一倍的现款；在怒放期内，每个交易日日终在扣除国
债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保执现款或者到期日在一年以内的政府
债券不低于基金财富净值的 5%，其中现款不得包括结算备付金、存出保证金及
应收申购款等；
（3）本基金执有一家公司刊行的证券，其市值不跳跃基金财富净值的 10%；
（4）本基金管理东谈主管理的一谈基金执有一家公司刊行的证券，不跳跃该证
券的 10%；
（5）在怒放期内，本基金债券正回购资金余额或逆回购资金余额不得跳跃
其上一日基金财富净值的 40%；在禁闭期内，本基金债券正回购资金余额或逆回
购资金余额不得跳跃其上一日基金财富净值的 100%；本基金在寰宇银行间同行
市荟萃的债券回购最永久限为 1 年，且到期后不得延期；
（6）本基金投资于兼并原始权益东谈主的千般财富支执证券的比例，不得跳跃
基金财富净值的 10%；
（7）本基金执有的一谈财富支执证券，其市值不得跳跃基金财富净值的 20%；
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（8）本基金执有的兼并（指兼并信用级别）财富支执证券的比例，不得超
过该财富支执证券范畴的 10%；
（9）本基金管理东谈主管理的一谈基金投资于兼并原始权益东谈主的千般财富支执
证券，不得跳跃其千般财富支执证券整个范畴的 10%；
（10）本基金主动投资于流动性受限财富的市值整个不得跳跃基金财富净值
的 15%，因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金范畴变动等基金管理东谈主之外
的成分甚而基金不允洽该比例适度的，基金管理东谈主不得主动新增流动性受限财富
的投资，处于禁闭期的依期怒放基金不包含此条投资适度；
（11）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的财富支执证券。
基金执有财富支执证券时间，如若其信用等第下落、不再允洽投资表率，应在评
级阐发发布之日起 3 个月内给以一谈卖出；
（12）本基金参与国债期货交易，还须顺从以下适度：
在职何交易日日终，执有的买入国债期货合约价值，不得跳跃基金财富净值
的 15%；在职何交易日日终，执有的卖放洋债期货合约价值不得跳跃基金执有的
债券总市值的 30%；本基金所执有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）
市值和买入、卖放洋债期货合约价值，整个（轧差计较）应当允洽基金合同对于
债券投资比例的关联约定；在职何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约
的成交金额不得跳跃上一交易日基金财富净值的 30%；
（13）怒放期内，基金总财富不得跳跃基金净财富的 140%；禁闭期内，基金
总财富不得跳跃基金净财富的 200%；
（14）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的天资要求应当与基金合同约定的投资鸿沟
保执一致；
（15）法律法例及中国证监会司法的和《基金合同》约定的其他投资适度。
除上述第（2）、（10）、（11）、（14）项司法除外，因证券市集波动、上
市公司合并、基金范畴变动等基金管理东谈主之外的成分甚而基金投资比例不允洽上
述司法投资比例的，基金管理东谈主应当在 10 个交易日内进行诊疗，但中国证监会
司法的非常情形除外。
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基金管理东谈主应当自基金合同见效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的关联约定。在上述时间，基金的投资鸿沟、投资计接应当允洽基金
合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同见效之日起启动。
基金托管东谈主严格依照法律法例司法及基金合同、托管公约约定的监督法子对
基金投资进行监督，基金管理东谈主仍违背法律法例司法或基金合同约定的投资鸿沟
和投资比例适度酿成基金财产蚀本的，由基金管理东谈主承担包袱，基金托管东谈主不承
担任何包袱。
（三）基金托管东谈主根据关联法律法例的司法及基金合同的约定对下述基金投
资不容行动进行监督。除托管公约另有约定外，基金托管东谈主通过过后监督边幅对
基金管理东谈主基金投资不容行动进行监督。
根据法律法例的司法及基金合同的约定，基金财产不得用于下列投资或者活
动：
（1）承销证券；
（2）违背司法向他东谈主贷款或者提供担保；
（3）从事承担无尽包袱的投资；
（4）买卖其他基金份额，然则中国证监会另有司法的除外；
（5）向其基金管理东谈主、基金托管东谈主出资；
（6）从事内幕交易、主宰证券交易价钱偏激他不耿介的证券交易行径；
（7）法律、行政法例和中国证监会司法不容的其他行径。
基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主偏激控股鼓励、骨子
适度东谈主或者与其有紧要蛮横关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他紧要关联交易的，应当允洽基金的投资谋划和投资计策，革职基金份
额执有东谈主利益优先原则，戒备利益破损，设置健全里面审批机制和评估机制，按
照市集公谈合理价钱实行。干系交易必须事前得到基金托管东谈主的同意，并按法律
法例给以裸露。紧要关联交易应提交基金管理东谈主董事会审议，并经过三分之二以
上的零丁董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
基金托管东谈主依照干系法律法例、基金合同及托管公约约定施行了监督职责，
基金管理东谈主仍违背法律法例司法或基金合同约定的投资不容行动而酿成基金财
产蚀本的，由基金管理东谈主承担包袱，基金托管东谈主不承担任何包袱。
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（四）法律法例或监管部门取消上述组合适度、不容行动司法或从事关联交
易的条件和要求，施行允洽法子后，本基金可不受干系适度。法律法例或监管部
门对上述组合适度、不容行动司法或从事关联交易的条件和要求进行变更的，履
行允洽法子后，本基金不错变更后的司法为准；经与基金托管东谈主协商一致，基金
管理东谈主可依据法律法例或监管部门司法径直对基金合同进行变更，该变更无谓召
开基金份额执有东谈主大会审议。
（五）基金托管东谈主根据关联法律法例的司法及基金合同的约定，对基金管理
东谈主参与银行间债券市集进行监督。
基金适用的银行间债券市集交易敌手名单，并按照审慎的风险适度原则在该名单
中约定各交易敌手所适用的交易结算边幅。基金管理东谈主应严格按照交易敌手名单
的鸿沟在银行间债券市集采纳交易敌手。基金托管东谈主监督基金管理东谈主是否按事前
提供的银行间债券市集交易敌手名单进行交易，如基金管理东谈主未按要求提供银行
间债券市集交易敌手名单，基金托管东谈主有权不承担监督职责，由此酿成的损结怨
包袱均由基金管理东谈主承担。基金管理东谈主不错依期对银行间债券市集交易敌手名单
进行更新，但应实时见告基金托管东谈主，新名单自基金托管东谈主阐明后见效，新名单
见效前已与本次剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应按照公约进行结
算。如基金管理东谈主根据市集情况需要临时诊疗银行间债券市集交易敌手名单及结
算边幅的，应向基金托管东谈主说明事理，并在与交易敌手发生交易前 3 个使命日内
与基金托管东谈主阐明，两边共同协商处分。
如若基金托管东谈主发现基金管理东谈主与不在名单内的银行间市集交易敌手进行
交易，应实时提醒基金管理东谈主取销交易，经提醒后基金管理东谈主仍实行交易并酿成
基金财富蚀本的，基金托管东谈主不承担包袱，发生此种情形时，基金托管东谈主有权报
告中国证监会。
基金管理东谈主负责对交易敌手的资信适度和交易边幅进行适度，按银行间债券
市集的交易司法进行交易，并负责处分因交易敌手不施行合同而酿成的纠纷及损
失，基金托管东谈主不承担由此酿成的任何法律包袱及蚀本。基金托管东谈主根据银行间
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债券市集成交单对合同施行情况进行监督，如基金托管东谈主发现基金管理东谈主莫得按
照事前约定的交易敌手或交易边幅进行交易时，基金托管东谈主应实时提醒基金管理
东谈主，经提醒后基金管理东谈主仍未改正的，基金托管东谈主不承担由此酿成的任何损结怨
包袱。
（六）基金托管东谈主根据关联法律法例的司法及基金合同的约定，对基金管理
东谈主采纳进款银行进行监督。
基金投资银行依期进款的，基金管理东谈主应根据法律法例的司法及基金合同的
约定，笃定允洽条件的整个进款银行的名单，并实时提供给基金托管东谈主，基金托
管东谈主应据以对基金投资银行进款的交易敌手是否允洽关联司法进行监督，如基金
管理东谈主未按要求提供进款银行名单，基金托管东谈主有权不承担监督职责，由此酿成
的损结怨包袱均由基金管理东谈主承担。
本基金投资银行进款愉快洽如下司法：
签订书面公约，明确基金管理东谈主和基金托管东谈主在办理基金投资银行进款业务
中的权益义务，以确保基金财产的安全，保护基金份额执有东谈主的正当权益。
议、账户贵寓、投资指示、进款证实书等关联文献，切实施行托管职责。
《运作办法》等关联法律法例，以及国度关联账户管理、利率管理、支付结算等
的各项司法。
（七）基金托管东谈主对基金投资运动受限证券的监督
限证券关联问题的见告》等关联法律法例司法。
股票、公开荒行股票网下配售部分等在刊行时明确一依期限锁依期的可交易证券，
不包括由于发布紧要音书或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回
购交易中的质押券等运动受限证券。
托管公约
管理东谈主董事会批准的关联基金投资运动受限证券的投资决策历程、风险适度轨制。
基金投资非公开荒行股票，基金管理东谈主还应提供基金管理东谈主董事会批准的流动性
风险处置预案。上述贵寓应包括但不限于基金投资运动受限证券的投资额度和投
资比例适度情况。
基金管理东谈主应至少于初度实行投资指示之前两个使命日将上述贵寓书面发
至基金托管东谈主，保证基金托管东谈主有弥散的时期进行审核。基金托管东谈主应在收到上
述贵寓后两个使命日内，以书面或其他两边认同的边幅阐明收到上述贵寓。
要求的关联书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文献、发
行证券数目、刊行价钱、锁依期，基金拟认购的数目、价钱、总成本、总成本占
基金财富净值的比例、已执有运动受限证券市值占财富净值的比例、资金划付时
间等。基金管理东谈主应保证上述信息的真正、齐全，并应至少于拟实行投资指示前
两个使命日将上述信息书面发至基金托管东谈主，保证基金托管东谈主有弥散的时期进行
审核。
题的见告》司法，对基金管理东谈主是否顺从法律法例进行监督，并审核基金管理东谈主
提供的关联书面信息。基金托管东谈主觉得上述贵寓可能导致基金出现风险的，有权
要求基金管理东谈主在投资运动受限证券前就该风险的排斥或戒备法式进行补充书
面说明，并保留稽察基金管理东谈主风险管理部门就基金投资运动受限证券出具的风
险评估阐发等备查贵寓的权益。不然，基金托管东谈主有权断绝实行关联指示。因拒
绝实行该指示酿成基金财产蚀本的，基金托管东谈主不承担任何包袱，并有权阐发中
国证监会。
（八）基金托管东谈主根据关联法律法例的司法及基金合同的约定，对基金财富
净值计较、基金份额净值计较、应收资金到账、基金用度开支及收入笃定、基金
收益分拨、干系信息裸露、基金宣传推介材料中登载基金事迹阐述数据等进行监
督和核查。
托管公约
如若基金管理东谈主未经基金托管东谈主的审核私自将伪善的事迹阐述数据印制在
宣传推介材料上，则基金托管东谈主对此不承担任何包袱，并将在发现后立即阐发中
国证监会。
（九）基金托管东谈主发现基金管理东谈主的上述事项及投资指示或骨子投资运作中
违背法律法例、基金合同和托管公约的司法，应实时以书面体式见告基金管理东谈主
限期改造。基金管理东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查。基金管理东谈主
收到见告后应不才一使命日前实时查对并以书面体式给基金托管东谈主发出回函，就
基金托管东谈主的疑义进行解释或举证，说明违章原因及改造期限，并保证在规依期
限内实时改正。在上述规依期限内， 基金托管东谈主有权随时对见告事项进行复查，
督促基金管理东谈主改正。基金管理东谈主对基金托管东谈主见告的违章事项未能在上述司法
期限内改造的，基金托管东谈主有权阐发中国证监会。
基金托管东谈主发现基金管理东谈主的指示违背法律、行政法例和其他关联司法，或
者违背基金合同约定的，应当断绝实行，立即见告基金管理东谈主实时改正。如基金
管理东谈主断绝改正的，基金托管东谈主有权阐发中国证监会。
基金托管东谈主发现基金管理东谈主依据交易法子已经见效的指示违背法律、行政法
规和其他关联司法，或者违背基金合同约定的，应当立即见告基金管理东谈主，并及
时向中国证监会阐发。
（十）对基金托管东谈主按照法例要求需向中国证监会报送基金监督阐发的事项，
基金管理东谈主应积极配合提供干系数据贵寓和轨制等。
（十一）基金托管东谈主发现基金管理东谈主有紧要积恶、违章行动，应实时阐发中
国证监会，同期见告基金管理东谈主限期改造，并将改造终结阐发中国证监会。基金
管理东谈主无耿介事理，断绝、拦阻对方根据托管公约司法哄骗监督权，或选择拖延、
诓骗等技能妨碍对方进行灵验监督，情节严重或经基金托管东谈主建议劝诫仍不改正
的，基金托管东谈主应阐发中国证监会。
（十二）侧袋机制实施时间，本部分约定的投资组合比例、组合适度等约定
仅适用于主袋账户。
托管公约
四、基金管理东谈主对基金托管东谈主的业务核查
（一）基金管理东谈主对基金托管东谈主施行托管职责情况进行核查，核查事项包括
但不限于基金托管东谈主安全救助基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、
实时、准确复核基金管理东谈主计较的基金财富净值、基金份额净值，根据基金管理
东谈主指示办理算帐交收且如遭受问题应实时反馈、干系信息裸露和监督基金投资运
作是否对非公开信息掩盖等行动。
基金管理东谈主依期和不依期地对基金托管东谈主救助的基金财富进行核查。基金托
管东谈主应积极配合基金管理东谈主的核查行动，包括但不限于：提交干系贵寓以供基金
管理东谈主核查托管财产的齐全性和真正性，在司法时期内回应基金管理东谈主并改正。
（二）基金管理东谈主发现基金托管东谈主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分
账管理、未实行或无故延长实行基金管理东谈主资金划拨指示、知道基金投资信息等
违背《基金法》、基金合同、托管公约偏激他关联司法时，应实时以书面体式通
知基金托管东谈主限期改造。基金托管东谈主收到见告后应不才一使命日前实时查对并以
书面体式给基金管理东谈主发出回函，说明违章原因，并保证在规依期限内实时改正。
在上述规依期限内，基金管理东谈主有权随时对见告事项进行复查， 督促基金托管东谈主
改正。基金托管东谈主应积极配合基金管理东谈主的核查行动，包括但不限于：提交干系
贵寓以供基金管理东谈主核查托管财产的齐全性和真正性，在司法时期内回应基金管
理东谈主并改正等。基金管理东谈主有权要求基金托管东谈主抵偿基金因此所遭受的蚀本。
（三）基金管理东谈主发现基金托管东谈主有紧要违章行动，应实时阐发中国证监会
和银行业监督管理机构，同期见告基金托管东谈主限期改造，并将改造终结阐发中国
证监会。基金托管东谈主无耿介事理，断绝、拦阻对方根据托管公约司法哄骗监督权，
或选择拖延、诓骗等技能妨碍对方进行灵验监督，情节严重或经基金管理东谈主建议
劝诫仍不改正的，基金管理东谈主应阐发中国证监会。
五、基金财产的救助
（一）基金财产救助的原则
自身承担的债务，不得对基金财产强制实行。
托管公约
走运用、刑事包袱、分拨基金的任何财产。如若基金财产在基金托管东谈主救助时间损坏、
灭失的，应由该基金托管东谈主承担抵偿包袱。
户。
他业务和其他基金的托管业求实行严格的分账管理，确保基金财产的齐全与零丁。
托管公约的约定救助基金财产。
财富，如基金托管东谈主无法从公开信息或基金管理东谈主提供的书面贵寓中获取到账日
期信息的，应由基金管理东谈主负责与关联当事东谈主笃定到账日历并见告基金托管东谈主，
到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托管东谈主应实时见告并配合基金管理东谈主
选择法式进行催收。由此给基金财产酿成蚀本的，基金管理东谈主应负责向关联当事
东谈主追偿基金的蚀本，基金托管东谈主对此不承担任何包袱。
基金财产。
（二）基金召募时间及召募资金的验资
金召募行动达成前，任何东谈主不得动用。灵验认购款项在基金召募期内产生的利息
将折合成基金份额，归基金份额执有东谈主整个。基金召募期产生的利息以注册登记
机构的记录为准。
金额、基金份额执有东谈主东谈主数允洽《基金法》、《运作办法》等关联司法后，基金
管理东谈主应将属于基金财产的一谈资金划入基金托管东谈主为本基金开立的基金银行
账户，基金托管东谈主在收到资金当日出具干系评释文献，基金管理东谈主在司法时期内，
聘任允洽《证券法》司法的管帐师事务所进行验资，出具验资阐发，验资阐发中
托管公约
需对基金召募的资金进行阐明。出具的验资阐发由投入验资的 2 名或 2 名以上符
合《证券法》司法的注册管帐师署名方为灵验。
司法办理退款等事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。
（三）基金银行账户的开立和管理
根据基金管理东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托
管东谈主救助和使用。本基金的一切货币相差行径，包括但不限于投资、支付赎回金
额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的银行账户进行。
管东谈主和基金管理东谈主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基
金的任何账户进行本基金业务除外的行径。
（四）基金证券交收账户和结算备付金账户的开立和管理
为基金开立基金托管东谈主与本基金联名的证券账户，账户称呼以骨子开立为准。
管东谈主和基金管理东谈主不得出借或未经对方同意私自转让基金的任何证券账户，亦不
得使用基金的任何账户进行本基金业务除外的行径。
备付金账户，以本基金的口头在基金托管东谈主托管系统中开立二级结算备付金账户，
并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限包袱公司的一级法东谈主算帐工
作，基金管理东谈主应给以积极协助。结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限
包袱公司的司法实行。
管理东谈主负责。
托管公约
投资品种的投资业务，触及干系账户的开设、使用的，按关联司法开设、使用并
管理；若无干系司法，则基金托管东谈主应当比照并顺从上述对于账户开设、使用的
司法。
（五）债券托管账户的开设和管理
基金合同见效后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、中央国债登记结算有限责
任公司的关联司法，在中央国债登记结算有限包袱公司、银行间市集算帐所股份
有限公司开立债券托管与结算账户并报中国东谈主民银行备案，并代表基金进行银行
间市集债券的结算。基金管理东谈主代表基金签订寰宇银行间债券市集债券回购主协
议，公约由基金管理东谈主保存。
（六）其他账户的开立和管理
定，
绝色诱惑在基金管理东谈主和基金托管东谈主询查后由基金托管东谈主负责开立。新账户按关联规
则使用并管理。
理。
（七）基金财产投资的关联有价凭证等的救助
基金财产投资的关联什物证券、银行依期进款证实书等有价凭证由基金托管
东谈主负责妥善救助，救助凭证由基金托管东谈主执有，其中什物证券由基金托管东谈主存放
于托管银行的救助库，应与非本基金的其他什物证券分开救助；也可存入登记结
算机构的代救助库。什物证券的购买和转让，由基金托管东谈主根据基金管理东谈主的指
令办理。属于基金托管东谈主骨子灵验适度下的什物证券在基金托管东谈主救助时间的损
坏、灭失，由此产生的包袱应由基金托管东谈主承担。基金托管东谈主对基金托管东谈主除外
机构骨子灵验适度的证券偏激他基金财产不承担救助包袱。
（八）与基金财产关联的紧要合同的救助
由基金管理东谈主代表基金签署的、与基金关联的紧要合同的原件分散由基金管
理东谈主、基金托管东谈主救助，干系业务法子另有适度除外。除公约另有司法外，基金
管理东谈主在代表基金签署与基金关联的紧要合同期应保证基金一方执有两份以上
托管公约
的原本，以便基金管理东谈主和基金托管东谈主至少各执有一份原本的原件。基金管理东谈主
应在紧要合同签署后实时以加密边幅或两边同意的其他边幅将紧要合同传真给
基金托管东谈主，并在 10 个使命日内将原本投递基金托管东谈主处。紧要合同的救助期
限不得低于法律法例司法的最低期限。对于无法取得二份以上的原本的，基金管
理东谈主应向基金托管东谈主提供加盖授权业务章的合同传真件，未经两边协商或未在合
同约定鸿沟内，合同原件不得转化。
六、指示的发送、阐明及实行
基金管理东谈主在运用基金财产时向基金托管东谈主发送资金划拨偏激他款项收付
指示，基金托管东谈主实行基金管理东谈主的投资指示、办理基金名下的资金走动等关联
事项。
基金管理东谈主发送的指示包括电子指示和纸质指示。
电子指示包括基金管理东谈主发送的电子指示（给与深证通金融数据交换平台发
送的电子指示、通过托管网银发送的电子指示）、自动产生的电子指示（托管业
务系统通过预先设定的业务司法自动产生的电子指示）。电子指示仍是发出即被
视为正当灵验指示，传真纸质指示算作救急边幅备用。基金管理东谈主通过深证通金
融数据交换平台和托管网银发送的电子指示，基金托管东谈主根据 User ID 独一识别
基金管理东谈主身份，基金管理东谈主应妥善救助 User ID，基金托管东谈主身份识别后对于
实行该电子指示酿成的任何蚀本基金托管东谈主不承担包袱。
（一）基金管理东谈主对纸质指示发送东谈主员的书面授权
预留印鉴及被授权东谈主署名样本，授权文献应注明被授权东谈主相应的权限。
即见效。如若授权文献中载明具体见效时期的，该见效时期不得早于基金托管东谈主
收到授权文献并经电话阐明的时点，如早于，则以基金托管东谈主收到授权文献并经
电话阐明的时点为授权文献的见效时期。
托管公约
权东谈主及干系操作主谈主员除外的任何东谈主泄漏。
（二）指示的内容
指示以偏激他资金划拨指示等。
间、金额、账户信息（含收款行大额支付行号）等，纸质指示还需加盖预留印鉴
并由被授权东谈主署名。
（三）指示的发送、阐明及实行的时期和法子
基金管理东谈主发送指示应给与电子指示或传真边幅或其他基金管理东谈主和基金
托管东谈主两边书面共同阐明的边幅。
基金管理东谈主应按照法律法例和基金合同的司法，在其正当的缱绻权限和交易
权限内发送指示；被授权东谈主应严格按照其授权权限发送指示。对于被授权东谈主依约
定法子发出的指示，基金管理东谈主不得否定其遵守。但如若基金管理东谈主已经取销或
转变对交易指示发送东谈主员的授权，何况基金托管东谈主根据托管公约阐明后，则对于
尔后该交易指示发送东谈主员无权发送的指示，或超权限发送的指示，基金管理东谈主不
承担包袱，授权已转变但未见告基金托管东谈主及未经基金托管东谈主阐明的情况除外。
指示发出后，基金管理东谈主应实时以电话边幅向基金托管东谈主阐明。
对于银行间同行市集债券交易，如若银行间簿记系统已经生成的交易需要取
消或隔断，基金管理东谈主应书面见告基金托管东谈主。
基金管理东谈主应于划款前一日向基金托管东谈主发送投资划款指示并电话阐明，如
需划款当日下达投资划款指示，在发送指示时，应为基金托管东谈主留出实行指示所
必需的时期， 指示一般应在指定到账时点前 2 个使命小时发送（T＋0 交收的指
令发送截止时期为当日 15:00），并进行电话阐明。对于在上交所固定收益平台
和在深交所详细公约交易平台交易的、实行“实时逐笔全额结算”和“T+0 逐笔
全额非担保交收”的业务，基金管理东谈主应在交易日 14：00 前将划款指示发送至
基金托管东谈主，对于基金管理东谈主在指示发送截止时点之后发送的指示，基金托管东谈主
托管公约
不保证当日实行收场并不承担包袱。由于基金管理东谈主的原因酿成指示传输不足时、
未能留出弥散的划款时期，甚而资金未能实时到账所酿成的蚀本不由基金托管东谈主
承担。
基金托管东谈主应指定专东谈主继承基金管理东谈主的指示，预预知告基金管理东谈主其名单，
并与基金管理东谈主约定指示发送和继承边幅。指示到达基金托管东谈主后，基金托管东谈主
应指定专东谈主立即审慎考证关联内容，纸质指示还需考证印鉴和签名，如有疑问必
须实时见告基金管理东谈主。基金托管东谈主对划款指示仅进行体式审核。
基金托管东谈主对指示考证后，应实时办理。
基金管理东谈主应确保基金托管东谈主在实行指示时基金资金账户有弥散的资金余
额，在基金资金头寸充足的情况下，基金托管东谈主对基金管理东谈主允洽法律法例、基
金合同和托管公约的指示不得拖延或延长实行。如基金资金头寸不足，基金托管
东谈主立即见告基金管理东谈主，基金管理东谈主应补足资金并见告基金托管东谈主赓续实行该指
令，如基金管理东谈主补足资金后预留的指示实行时期不足，或者基金管理东谈主补足资
金后未见告基金托管东谈主赓续实行指示，基金托管东谈主不保证当日实行收场并不承担
包袱；如基金管理东谈主未补足资金，基金托管东谈主可不予实行该指示，基金托管东谈主不
承担因未实行该指示酿成蚀本的包袱。额外地，对于已达成的非 RTGS T+0 场内
交易，账户余额充足时，基金托管东谈主可根据中登数据径直处理，无需基金管理东谈主
出具划款指示，若账户余额不足，则基金管理东谈主需在当日 16：00 之前补足资金，
不然酿成基金托管东谈主或基金托管东谈主托管的其他财富蚀本的，由基金管理东谈主承担赔
偿包袱。
（四）基金管理东谈主发送造作指示的情形和处理法子
基金管理东谈主发送造作指示的情形包括指示发送东谈主员无权或突出权限发送指
令及交割信息造作，指示中迫切信息暗昧不清或不全等。
基金托管东谈主发现指示造作，有权断绝实行，并实时辅导基金管理东谈主改正后再
给以实行。如需取销纸质指示，基金管理东谈主应出具书面说明，并加盖业务用章。
（五）基金托管东谈主依照法律法例暂缓、断绝实行指示的情形和处理法子
托管公约
若基金托管东谈主发现基金管理东谈主的指示违背法律、行政法例和其他关联司法，
或者违背基金合同约定的，应当断绝实行，立即见告基金管理东谈主。
若基金托管东谈主发现基金管理东谈主依据交易法子已经见效的指示违背法律、行政
法例和其他关联司法，或者违背基金合同约定的，应当立即见告基金管理东谈主。
（六）基金托管东谈主未按照基金管理东谈主指示实行的处理方法
基金托管东谈主由于未能实行或造作实行基金管理东谈主指示甚而本基金的利益受
到毁伤，应在发现后，实时选择法式给以弥补，给基金份额执有东谈主酿成蚀本的，
基金托管东谈主应照章承担相应的包袱。
（七）更换被授权东谈主员的法子
基金管理东谈主更换被授权东谈主、转变或隔断对被授权东谈主的授权，应当至少提前一
个使命日见告基金托管东谈主，同期基金管理东谈主向基金托管东谈主传真新的被授权东谈主的姓
名、权限、预留印鉴和署名样本，并实时通过电话阐明，确保基金托管东谈主收到后，
授权文献即见效。基金管理东谈主在尔后三个使命日内将授权变更见告原件寄送至基
金托管东谈主，原件内容应与传真件内容透顶一致，若有不一致的，以传真件为准。
被授权东谈主变更见告见效前，基金托管东谈主仍应按原约定实行指示，基金管理东谈主
不得否定其遵守。
基金托管东谈主更换接受基金管理东谈主指示的东谈主员，应至少提前一个使命日实时通
知基金管理东谈主。
（八）其他事项
是否与预留的授权文献内容相符进行查验，如发现问题，应实时阐发基金管理东谈主。
如若基金管理东谈主已经取销或转变对指示发送东谈主员的授权，何况已见告基金托
管东谈主并经基金托管东谈主电话阐明，则对于在变更见告的启用日历后该指示发送东谈主员
无权发送的指示，或超权限发送的指示，基金管理东谈主不承担包袱。
产酿成的蚀本不承担抵偿包袱。
托管公约
七、交易及算帐交收安排
（一）采纳代理证券买卖的证券缱绻机构
基金管理东谈主应设想采纳代理证券买卖的证券缱绻机构的表率和法子。基金管
理东谈主负责采纳代理本基金证券买卖的证券缱绻机构，使用其交易单元算作基金的
专用交易单元。
基金管理东谈主和被选中的证券缱绻机构签订《交易单元租用公约》，由基金管
理东谈主提前见告基金托管东谈主，并将《交易单元租用公约》实时投递基金托管东谈主，确
保基金托管东谈主请求继承结算数据。交易单元保证金由被选中的证券缱绻机构拜托。
基金管理东谈主应根据关联司法对交易单元的使用情况给以裸露，并将该等情况及基
金专用单元号、佣金费率等基金基本信息以及变更情况实时以书面体式见告基金
托管东谈主。
因干系法律法例或交易司法的修改带来的变化以届时灵验的法律法例和相
关交易司法为准。
（二）基金投资证券后的算帐交收安排
根据《中国证券登记结算有限包袱公司结算备付金管理办法》和《证券结算
保证金管理办法》，在每月前 3 个使命日内，中国证券登记结算有限包袱公司（以
下简称“中国证券登记结算公司”）对结算参与东谈主的最低结算备付金和结算保证
金名额进行再行核算、诊疗。基金托管东谈主在中国证券登记结算公司诊疗最低结算
备付金和结算保证金当日，在资金调度表中反应诊疗后的最低备付金和结算保证
金。基金管理东谈主应预留最低备付金和结算保证金，并根据中国证券登记结算公司
笃定的骨子最低备付金和结算保证金数据为依据安排资金运作，诊疗所需的现款
头寸。
基金托管东谈主负责基金买卖证券的算帐交收。场内资金结算由基金托管东谈主根据
中国证券登记结算公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管东谈主根据基金管理
东谈主的交易划款指示具体办理。
如若因为基金托管东谈主自身原因在算帐上酿成基金财富的蚀本，应由基金托管
东谈主负责抵偿基金的蚀本；如若由于基金管理东谈主违背法律法例、交易司法的司法进
托管公约
行超买、超卖等原因酿成基金投资算帐繁难和风险，基金托管东谈主发现后应立即通
知基金管理东谈主，由基金管理东谈主负责处分，由此给基金酿成的蚀本由基金管理东谈主承
担。
基金管理东谈主应选择合理法式，确保在 T＋1 日上昼 10:00 前有弥散的资金头
寸，用于当日中国证券登记结算公司上海分公司和深圳分公司的资金结算。
基金管理东谈主应保证基金托管东谈主在实行基金管理东谈主发送的划款指示时，基金银
行账户或资金交收账户上有充足的资金。
场酬酢易用于交收的资金头寸不足时，基金托管东谈主有权断绝基金管理东谈主发送
的划款指示。
对于场内交易的资金算帐交收，若基金管理东谈主未能按时补足结算资金的，基
金托管东谈主应按照中国证券登记结算有限包袱公司的关联司法办理。因基金管理东谈主
未能按时补足结算资金影响基金财富的算帐交收及基金托管东谈主与中国证券登记
结算有限包袱公司之间的一级算帐，由此给基金财富、基金托管东谈主及基金托管东谈主
托管的其他财富酿成的蚀本由基金管理东谈主承担。
在资金头寸充足的情况下，基金托管东谈主对基金管理东谈主在普通业务受理渠谈和
指示司法的合理时期内发送的允洽法律法例、基金合同的指示不得拖延或断绝执
行。如由于基金托管东谈主的原因导致基金财产无法按时支付证券算帐款，由此酿成
的蚀本由基金托管东谈主承担，但银行托管账户余额不足或基金托管东谈主如遭受不可抗
力的情况除外。
（1）资金账目标查对
资金账目由基金管理东谈主和基金托管东谈主按日核实，账实相符。
（2）证券账目标查对
基金管理东谈主和基金托管东谈主每交易日达成后查对基金证券账目，确保两边账目
相符。基金管理东谈主、基金托管东谈主应按时查对交易所证券账户中的种类和数目，确
保逐日交易达成后证券账户中证券的种类和数目与基金管帐账簿中的纪录一致。
对于资金账目及证券账目，若基金管理东谈主与基金托管东谈主查对不一致，两边应
积极查找原因并改造。
托管公约
（三）基金申购和赎回业务处理的基本司法
给基金托管东谈主。基金管理东谈主打发传递的申购、赎回、改革怒放式基金的数据真正
性负责。基金托管东谈主应实时查收申购资金及转入资金的到账情况并根据基金管理
东谈主指示实时划付赎回及转出款项。
托管东谈主发送前一怒放日上述关联数据，并保证干系数据的准确、齐全。
数据和盖印见效的纸制算帐汇总表），如因各式原因，该系统无法普通发送，双
方可协商处分处理边幅。基金管理东谈主向基金托管东谈主发送的数据，两边各自按关联
司法保存。
金管理东谈主负责并保证上述事宜按时进行。
为无礼申购、赎回及分成资金汇划的需要，由基金管理东谈主开立资金算帐的专
用账户，该账户由登记机构管理。
东谈主笃定到账日历并见告基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金
托管东谈主应实时见告基金管理东谈主选择法式进行催收，由此给基金酿成蚀本的，基金
管理东谈主应负责向关联当事东谈主追偿基金的蚀本。
拨付赎回款或进行基金分成时，如基金银行账户有弥散的资金，基金托管东谈主
应按时拨付；如若基金托管东谈主未能按时拨付干系款项的，包袱由基金托管东谈主承担。
因基金银行账户莫得弥散的资金，导致基金托管东谈主弗成按时拨付，如系基金管理
东谈主的原因酿成，包袱由基金管理东谈主承担，基金托管东谈主不承担垫款义务。
托管公约
除申购款项到达基金银行账户需两边按约定边幅对账外，资金划出、赎回和
分成资金划拨时，基金管理东谈主需向基金托管东谈主下达指示。
资金指示的情势、内容、发送、继承和阐明边幅等除与投资指示不异外，其
他部分另行司法。
（四）申赎净额结算
T+1 日 15:00 前，注册登记机构根据 T 日基金份额净值计较基金投资者申赎
基金的份额，基金管理东谈主将注册登记机构阐明的灵验数据汇总传输给基金托管东谈主。
基金管理东谈主和基金托管东谈主据此进行申购赎回的基金管帐处理。基金申购、赎回等
款项 T+3 日前在基金管理东谈主总算帐账户和基金银行账户之间交收。
对于基金应收款，基金管理东谈主将实时进行划付，基金托管东谈主应实时查收，对
于未准时划付的资金，应见告基金管理东谈主，由此产生的包袱由包袱方承担。终结
严重的基金托管东谈主应向中国证监会阐发。
对于基金应付款，基金托管东谈主应根据基金管理东谈主的指示实时进行划付。对于
未准时划付的资金，基金管理东谈主应实时见告基金托管东谈主划付，由此产生的包袱由
包袱方承担。终结严重的基金管理东谈主应向中国证监会阐发。
在发生多半赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或降速支付赎回款项的情
形时，款项的支付办法参照基金合同关联条目处理。
（五）基金改革
应函告基金托管东谈主并就干系的资金算帐和数据传递的时期、法子及托管公约当事
东谈主承担的权责事宜进行商谈。
（六）基金现款分成
公告。
东谈主向基金托管东谈主发送现款红利的划款指示，基金托管东谈主应实时将资金划入专用账
户。
托管公约
八、基金财富净值计较和管帐核算
（一）基金财富净值的计较及复核法子
基金财富净值是指基金财富总值减去欠债后的价值。
千般基金份额净值是指计较日该类基金份额的基金财富净值除以该计较日
该类基金份额余额总和后的数值。
千般基金份额净值的计较，精准到 0.0001 元，少许点后第五位四舍五入，
由此产生的瑕玷计入基金财产。基金管理东谈主不错建筑大额赎回情形下的净值精度
救急诊疗机制。国度另有司法的，从其司法。
基金管理东谈主每使命日计较千般基金份额净值，经基金托管东谈主复核无误后，按
司法公告。
基金管理东谈主应每个使命日对基金财富估值。但基金管理东谈主根据法律法例或基
金合同的司法暂停估值时除外。基金管理东谈主每使命日对基金财富进行估值后，将
基金份额净值解空闲送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管理东谈主对
外公布。
的义务由基金管理东谈主承担。本基金的基金管帐包袱方由基金管理东谈主担任，因此，
就与本基金关联的管帐问题，如经干系各方在对等基础上充分探究后，仍无法达
成一问候见的，按照基金管理东谈主的计较终结对外给以公布。
（二）基金财富估值方法和非常情形的处理
基金所领有的债券、国债期货、银行进款本息、应收款项、其它投资等财富
及欠债。
（1）证券交易所上市的有价证券的估值
托管公约
日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
第三方估值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价进行估值；
交易所市集挂牌转让的财富支执证券，给与估值技巧笃定公允价值。
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
况下，应以活跃市集上未经诊疗的报价算作估值日的公允价值；对于活跃市集报
价未能代表估值日公允价值的情况下，打发市集报价进行诊疗以阐明估值日的公
允价值；对于不存在市集行径或市集行径很少的情况下，应给与估值技巧笃定其
公允价值。
（2）寰宇银行间市集交易的固定收益品种的估值
应品种当日的估值净价进行估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，选取第
三方估值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价。
行利率与二级市集利率不存在彰着互异，未上市时间市集利率莫得发生大的变动
的情况下，按成本估值。
（3）兼并证券同期在两个或两个以上市集交易的，按证券所处的市集分散
估值。
（4）期货合约以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近
交易日后经济环境未发生紧要变化的，给与最近交易日结算价估值。
（5）如有可信笔据标明按上述方法进行估值弗成客不雅反应其公允价值的，
基金管理东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的价钱估
值。
托管公约
（6）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理东谈主不错给与舞动订价
机制，以确保基金估值的公谈性。
（7）干系法律法例以及监管部门有强制司法的，从其司法。如有新增事项，
按国度最新司法估值。
如基金管理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、程
序及干系法律法例的司法或者未能充分保重基金份额执有东谈主利益时，应立即见告
对方，共同查明原因，两边协商处分。
根据关联法律法例，基金财富净值计较和基金管帐核算的义务由基金管理东谈主
承担。本基金的基金管帐包袱方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金关联的会
计问题，如经干系各方在对等基础上充分探究后，仍无法达成一致的认识，按照
基金管理东谈主对基金财富净值的计较终结对外给以公布。
（1）基金管理东谈主、基金托管东谈主按第 2 条第（5）款进行估值时，所酿成的误
差不算作基金财富估值造作处理。
（2）由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错
误，基金管理东谈主和基金托管东谈主固然已经选择必要、允洽、合理的法式进行查验，
但未能发现造作的，由此酿成的基金财富估值造作，基金管理东谈主和基金托管东谈主可
以免除抵偿包袱。但基金管理东谈主、基金托管东谈主应当积极选择必要的法式纵脱或消
除由此酿成的影响。
（三）估值造作的处理边幅
基金管理东谈主和基金托管东谈主将选择必要、允洽、合理的法式确保基金财富估值
的准确性、实时性。当基金份额净值少许点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值造作
时，视为基金份额净值造作。
托管公约确当事东谈主应按照以下约定处理：
本基金运作过程中，如若由于基金管理东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销
售机构、或投资东谈主自身的漏洞酿成估值造作，导致其他当事东谈主遭受蚀本的，漏洞
托管公约
的包袱东谈主应当对由于该估值造作遭受损不当事东谈主(“受损方”)的径直蚀本按下
述“估值造作处理原则”给予抵偿，承担抵偿包袱。
上述估值造作的主要类型包括但不限于：贵寓陈述差错、数据传输差错、数
据计较差错、系统故障差错、下达指示差错等。
（1）估值造作已发生，但尚未给当事东谈主酿成蚀本机，估值造作包袱方应及
时相连各方，实时进行更正，因更正估值造作发生的用度由估值造作包袱方承担；
由于估值造作包袱方未实时更正已产生的估值造作，给当事东谈主酿成蚀本的，由估
值造作包袱方对径直蚀本承担抵偿包袱；若估值造作包袱方已经积极相连，何况
有协助义务确当事东谈主有弥散的时期进行更正而未更正，则其应当承担相应抵偿责
任。估值造作包袱方打发更正的情况向关联当事东谈主进行阐明，确保估值造作已得
到更正。
（2）估值造作的包袱方对关联当事东谈主的径直蚀本负责，分歧障碍蚀本负责，
何况仅对估值造作的关联径直当事东谈主负责，分歧第三方负责。
（3）因估值造作而赢得欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务，
但估值造作包袱方仍打发估值造作负责。如若由于赢得欠妥得利确当事东谈主不返还
或不一谈返还欠妥得利酿成其他当事东谈主的利益蚀本(“受损方”)，则估值造作责
任方应抵偿受损方的蚀本，并在其支付的抵偿金额的鸿沟内对赢得欠妥得利确当
事东谈主享有要求拜托欠妥得利的权益；如若赢得欠妥得利确当事东谈主已经将此部分不
当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经赢得的抵偿额加上已经赢得的欠妥
得利返还的总和跳跃其骨子蚀本的差额部分支付给估值造作包袱方。
（4）估值造作诊疗给与尽量规复至假定未发生估值造作的正确情形的边幅。
估值造作被发现后，关联确当事东谈主应当实时进行处理，处理的法子如下：
（1）查明估值造作发生的原因，列明整个确当事东谈主，并根据估值造作发生
的原因笃定估值造作的包袱方；
（2）根据估值造作处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值造作酿成的蚀本
进行评估；
托管公约
（3）根据估值造作处理原则或当事东谈主协商的方法由估值造作的包袱方进行
更正和抵偿蚀本；
（4）根据估值造作处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
金登记机构进行更正，并就估值造作的更正向关联当事东谈主进行阐明。
（1）任一类基金份额净值计较出现造作时，基金管理东谈主应当立即给以改造，
通报基金托管东谈主，并选择合理的法式戒备蚀本进一步扩大。
（2）任一类基金份额净值的造作偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，
基金管理东谈主应当通报基金托管东谈主并报中国证监会备案；造作偏差达到该类基金份
额净值的 0.5%时，基金管理东谈主应当公告。
（3）前述内容如法律法例或监管机关另有司法的，从其司法处理。
（四）暂停估值的情形
阐明后，基金管理东谈主应当暂停估值；
（五）基金管帐轨制
按国度关联部门司法的管帐轨制实行。
（六）基金账册的设置
基金管理东谈主进行基金管帐核算并编制基金财务管帐阐发。基金管理东谈主、基金
托管东谈主分散独飞速竖立、记录和救助本基金的全套账册。若基金管理东谈主和基金托
管东谈主对管帐处理方法存在分歧，应以基金管理东谈主的处理方法为准。若当日查对不
符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金财富净值的计较和公告的，以基金
管理东谈主的账册为准。
（七）基金财务报表与阐发的编制和复核
托管公约
基金管理东谈主应当实时编制并对外提供真正、齐全的基金财务管帐阐发。月度
报表的编制，基金管理东谈主应于每月晦了后 5 使命日内完成。季度阐发应在每个季
度达成之日起 15 个使命日内完成季度阐发编制并给以公告；中期阐发在管帐年
度半年终了后两个月内完成中期阐发编制并给以公告；年度阐发在管帐年度达成
后三个月内完成年度阐发编制并给以公告。基金年度阐发的财务管帐阐发应当经
过允洽《证券法》司法的管帐师事务所审计。基金合同见效不足 2 个月的，基金
管理东谈主不错不编制当期季度阐发、中期阐发或者年度阐发。
基金管理东谈主在月度报表完成当日，将报表盖印后提供给基金托管东谈主复核；基
金托管东谈主在收到后应在 3 个使命日内进行复核。基金管理东谈主在季度阐发完成当
日，将关联阐发提供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 7 个使命日内完
成复核。基金管理东谈主在中期阐发完成当日，将关联阐发提供给基金托管东谈主复核，
基金托管东谈主应在收到后 30 日内完成复核。基金管理东谈主在年度阐发完成当日，将
关联阐发提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 45 日内完成复核。基金
管理东谈主和基金托管东谈主之间的上述文献走动均以传确实边幅或两边约定的其他方
式进行。
基金托管东谈主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金管理东谈主和基金
托管东谈主应共同查明原因，进行诊疗，诊疗以两边认同的账务处理边幅为准；若双
方无法达成一致，以基金管理东谈主的账务处理为准。查对无误后，基金托管东谈主向基
金管理东谈主进行书面或电子阐明。如若基金管理东谈主与基金托管东谈主弗成于应当发布公
告之日之前就干系报抒发成一致，基金管理东谈主有权按照其编制的报表对外发布公
告，基金托管东谈主有权就干系情况报中国证监会备案。
（八）基金管理东谈主应在编制季度阐发、中期阐发或者年度阐发之前向基金托
管东谈主提供基金事迹相比基准的基础数据和编制终结。
（九）实施侧袋机制时间的基金财富估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户财富进行估值并披
露主袋账户的基金财富净值和份额净值，暂停裸露侧袋账户份额净值。
托管公约
九、基金收益分拨
基金收益分拨应革职下列原则：
配，本基金每年收益分拨次数最多为 12 次，每次收益分拨比例不得低于收益分
配基准日可供分拨利润的 5%，若《基金合同》见效不悦 3 个月可不进行收益分
配；
金红利或将现款红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不采纳，
本基金默许的收益分拨边幅是现款分成；
日的千般基金份额净值减去每单元该类基金份额收益分拨金额后弗成低于面值；
工作费，各基金份额类别对应的可分拨收益将有所不同。本基金兼并类别的每一
基金份额享有同瓜分拨权；
在不影响基金份额执有东谈主利益的情况下，基金管理东谈主可在法律法例允许的
前提下与基金托管东谈主协商一致后酌情诊疗以上基金收益分拨原则，此项诊疗不需
要召开基金份额执有东谈主大会，但应予变更实施日前在司法绪论公告。
十、基金信息裸露
（一）掩盖义务
基金托管东谈主和基金管理东谈主应按法律法例、基金合同的关联司法进行信息裸露，
拟公开裸露的信息在公开裸露之前应予掩盖。除按《基金法》、基金合同、《信
息裸露办法》、《流动性风险管理司法》偏激他关联司法进行信息裸露外，基金
管理东谈主和基金托管东谈主对基金运作中产生的信息以及从对方赢得的业务信息应予
掩盖。
基金管理东谈主和基金托管东谈主除了为正当施行法律法例、基金合同及托管公约规
定的义务所必要之外，不得为其他目标使用、利用其所明察的基金的掩盖信息，
托管公约
何况应当将掩盖信息适度在为施行前述义务而需要了解该掩盖信息的职员鸿沟
之内。然则，如下情况不应视为基金管理东谈主或基金托管东谈主违背掩盖义务：
国证监会等监管机构的呐喊、决定所作念出的信息裸露或公开。
（二）信息裸露的内容
基金的信息裸露主要包括基金招募说明书、基金合同、托管公约、基金份额
发售公告、基金合同见效公告、基金净值信息、基金份额申购、赎回价钱、基金
依期阐发（包括基金年度阐发、基金中期阐发和基金季度阐发）、临时阐发、澄
清阐发、基金份额执有东谈主大会决议、中国证监会司法的其他信息。基金年度阐发
需经允洽《证券法》司法的管帐师事务所审计后，方可裸露。
基金托管东谈主应当按照干系法律法例、中国证监会的司法和《基金合同》的约
定，对基金管理东谈主编制的基金财富净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价钱、
基金依期阐发、更新的招募说明书、基金居品贵寓纲目、基金算帐阐发等公开披
露的干系基金信息进行复核、审查，并向基金管理东谈主进行书面或电子阐明。
（三）基金托管东谈主和基金管理东谈主在信息裸露中的职责和信息裸露法子
基金托管东谈主和基金管理东谈主在信息裸露过程中应以保护基金份额执有东谈主利益
为宗旨，憨厚信用，严守诡秘。基金管理东谈主负责办理与基金关联的信息裸露事宜，
对于本章第（二）条司法的应由基金托管东谈主复核的事项，应经基金托管东谈主复核无
误后，由基金管理东谈主给以公布。
基金管理东谈主应当在中国证监会司法的时期内，将应予裸露的基金信息通过中
国证监会司法绪论裸露。根据法律法例应由基金托管东谈主公开裸露的信息，基金托
管东谈主将通过司法绪论和基金托管东谈主的互联网网站公开裸露。
基金托管东谈主应按《基金法》和中国证监会的关联司法出具基金托管情况阐发。
基金托管东谈主阐发说明该半年度/年度基金托管东谈主和基金管理东谈主施行基金合同的情
况，是基金中期阐发和年度阐发的构成部分。
托管公约
按关联司法须经基金托管东谈主复核的信息裸露文献，由基金管理东谈主草拟、并经
基金托管东谈主复核后由基金管理东谈主公告。发生基金合同中司法需要裸露的事项时，
按基金合同司法公布。
照章必须裸露的信息发布后，基金管理东谈主、基金托管东谈主应当按照干系法律法
规司法将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。
投资者不错免费查阅上述文献。在支付工本费后可在合理时期赢得上述文献
的复制件或复印件。基金管理东谈主和基金托管东谈主应保证文本的内容与所公告的内容
透顶一致。
十一、基金用度
（一）基金管理费的计提比例和计提方法
在通常情况下，基金管理费按前一日基金财富净值的 0.30%年费率计提。计
算方法如下：
H＝E×0.30%÷夙昔天数
H 为逐日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金财富净值
基金管理费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致
的财务数据，自动在次月初 5 个使命日内按照指定的账户旅途进行支付。若遇法
定节沐日、休息日等，支付日历顺延。用度自动扣划后，基金管理东谈主应进行查对，
如发现数据不符，应实时赓续基金托管东谈主协商处分。
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
在通常情况下，基金托管费按前一日基金财富净值的 0.10%年费率计提。计
算方法如下：
H＝E×0.10%÷夙昔天数
H 为逐日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金财富净值
托管公约
基金托管费逐日计提，按月支付。由基金托管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致
的财务数据，自动在次月初 5 个使命日内按照指定的账户旅途进行支付。若遇法
定节沐日、休息日等，支付日历顺延。用度自动扣划后，基金管理东谈主应进行查对，
如发现数据不符，应实时赓续基金托管东谈主协商处分。
（三）基金销售工作费的计提比例和计提方法
本基金 A 类基金份额不收取销售工作费，C 类基金份额收取销售工作费。
C 类基金份额的销售工作费按前一日 C 类基金份额基金财富净值的 0.30%年
费率计提。计较方法如下：
H＝E×0.30%÷夙昔天数
H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售工作费
E 为 C 类基金份额前一日基金财富净值
C 类基金份额的销售工作费逐日计较，逐日累计至每月月末，按月支付，经
基金管理东谈主与基金托管东谈主两边查对无误后，基金托管东谈主按照与基金管理东谈主协商一
致的边幅于次月前 5 个使命日内从基金财产中一次性支付，由注册登记机构代
收，注册登记机构收到后按干系合同司法支付给基金销售机构等。
销售工作费主要用于支付销售机构佣金以及基金管理东谈主的基金行销告滥用、
促销行径费、执有东谈主工作费等。
（四）在首期支付基金管理费前，基金管理东谈主应向托管东谈主出具认真函件指定
基金管理费的收款账户。基金管理东谈主如需要变更此账户，应提前 5 个使命日向托
管东谈主出具书面的收款账户变更见告。
（五）基金合同见效以后的与基金干系的信息裸露用度、基金份额执有东谈主大
会用度、基金合同见效以后的与基金干系的管帐师费和讼师费、基金银行汇划费
用以及按照国度关联司法不错列入的其他用度由基金管理东谈主和基金托管东谈主根据
关联法例及相应公约的司法，列入或摊入当期基金用度。
（六）不列入基金用度的款式
基金财产的蚀本；
托管公约
目。
（七）基金税收
本基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法例执
行。基金财产投资的干系税收，由基金份额执有东谈主承担，基金管理东谈主或者其他扣
缴义务东谈主按照国度关联税收征收的司法代扣代缴。
（八）本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户关联的用度不错从侧袋账户中列
支，但应待侧袋账户财富变现后方可列支，关联用度可酌情收取或减免，但基金
管理东谈主不得就侧袋账户财富收取管理费，详见招募说明书的司法。
（九）违章处理边幅
基金托管东谈主发现基金管理东谈主违背《基金法》、基金合同、《运作办法》偏激
他关联司法从基金财产中列支用度时，基金托管东谈主可要求基金管理东谈主给以说明解
释，如基金管理东谈主无耿介事理，基金托管东谈主可断绝支付。
十二、基金份额执有东谈主名册的登记与救助
本基金的基金管理东谈主和基金托管东谈主须分散妥善救助的基金份额执有东谈主名册，
包括基金合同见效日、基金合同隔断日、基金权益登记日、基金份额执有东谈主大会
权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额执有东谈主名册。基金份额执
有东谈主名册的内容至少应包括执有东谈主的称呼和执有的基金份额。
基金份额执有东谈主名册由登记机构编制，由基金管理东谈主审核并提交基金托管东谈主
救助。基金托管东谈主有权要求基金管理东谈主提供基金份额执有东谈主名册，基金管理东谈主应
实时提供，不得拖延或断绝提供。
基金管理东谈主应实时向基金托管东谈主提交基金份额执有东谈主名册。每年 6 月 30 日
和 12 月 31 日的基金份额执有东谈主名册应于下月前十个使命日内提交；基金合同生
效日、基金合同隔断日、基金权益登记日、基金份额执有东谈主大会权益登记日等涉
及到基金迫切事项日历的基金份额执有东谈主名册应于发诞辰后十个使命日内提交。
基金管理东谈主和基金托管东谈主应妥善救助基金份额执有东谈主名册，保存期限为 20
年。基金托管东谈主不得将所救助的基金份额执有东谈主名册用于基金托管业务除外的其
托管公约
他用途，并应顺从掩盖义务。若基金管理东谈主或基金托管东谈主由于自身原因无法妥善
救助基金份额执有东谈主名册，应按关联法例司法各自承担相应的包袱。
十三、基金关联文献档案的保存
（一）档案保存
基金管理东谈主应保存基金财产管理业务行径的记录、账册、报表和其他干系资
料。基金托管东谈主应保存基金托管业务行径的记录、账册、报表和其他干系贵寓。
基金管理东谈主和基金托管东谈主王人应当按司法的期限救助。保存期限不少于法定最低保
管期限。
（二）合同档案的设置
基金管理东谈主代表基金签署与基金干系的紧要合同文本后，应实时以加密边幅
将紧要合同传真给基金托管东谈主，并在十个使命日内将合同文本原本投递基金托管
东谈主处。
（三）变更与协助
若基金管理东谈主/基金托管东谈主发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接
任东谈主继承相应文献。
（四）基金管理东谈主和基金托管东谈主应按各自职责齐全保存原始凭证、记账凭证、
基金账册、交易记录和迫切合同等，承担掩盖义务并保存不低于法定最低救助期
限。
十四、基金管理东谈主和基金托管东谈主的更换
（一）基金管理东谈主的更换
有下列情形之一的，基金管理东谈主职责隔断：
（1）被照章取消基金管理经验；
（2）被基金份额执有东谈主大会解任；
（3）照章终结、被照章取销或被照章宣告收歇；
（4）法律法例及中国证监会司法的和《基金合同》约定的其他情形。
托管公约
更换基金管理东谈主必须依照如下法子进行：
（1）提名：新任基金管理东谈主由基金托管东谈主或由单独或整个执有 10%以上（含
（2）决议：基金份额执有东谈主大会在基金管理东谈主职责隔断后 6 个月内对被提
名的基金管理东谈主形成决议，该决议需经投入大会的基金份额执有东谈主各自所执表决
权的三分之二以上（含三分之二，如将来法律法例修改，以届时灵验的法律法例
为准）表决通过，决议自表决通过之日起见效；
（3）临时基金管理东谈主：新任基金管理东谈主产生之前，由中国证监会指定临时
基金管理东谈主；
（4）备案：基金份额执有东谈主大会选任基金管理东谈主的决议须报中国证监会备
案；
（5）公告：基金管理东谈主更换后，由基金托管东谈主在更换基金管理东谈主的基金份
额执有东谈主大会决议见效后 2 日内在司法绪论公告；
（6）打法：基金管理东谈主职责隔断的，基金管理东谈主应妥善救助基金管理业务
贵寓，实时向临时基金管理东谈主或新任基金管理东谈主理理基金管理业务的移交手续，
临时基金管理东谈主或新任基金管理东谈主应实时继承。新任基金管理东谈主或临时基金管理
东谈主应与基金托管东谈主查对基金财富总值和基金财富净值；
（7）审计：基金管理东谈主职责隔断的，应当按照法律法例司法聘任管帐师事
务所对基金财产进行审计，并将审计终结给以公告，同期报中国证监会备案，审
计用度从基金财产中列支；
（8）基金称呼变更：基金管理东谈主更换后，如若原任或新任基金管理东谈主要求，
应按其要求替换或删除基金称呼中与原基金管理东谈主关联的称呼字样。
（二）基金托管东谈主的更换
有下列情形之一的，基金托管东谈主职责隔断：
（1）被照章取消基金托管经验；
（2）被基金份额执有东谈主大会解任；
（3）照章终结、被照章取销或被照章宣告收歇；
托管公约
（4）法律法例及中国证监会司法的和《基金合同》约定的其他情形。
（1）提名：新任基金托管东谈主由基金管理东谈主或由单独或整个 10%以上（含 10%）
基金份额的基金执有东谈主提名；
（2）决议：基金份额执有东谈主大会在基金托管东谈主职责隔断后 6 个月内对被提
名的基金托管东谈主形成决议，该决议需经投入大会的基金份额执有东谈主各自所执表决
权的三分之二以上（含三分之二，如将来法律法例修改，以届时灵验的法律法例
为准）表决通过，决议自表决通过之日起见效；
（3）临时基金托管东谈主：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监会指定临时
基金托管东谈主；
（4）备案：基金份额执有东谈主大会更换基金托管东谈主的决议须报中国证监会备
案；
（5）公告：基金托管东谈主更换后，由基金管理东谈主在更换基金托管东谈主的基金份
额执有东谈主大会决议见效后 2 日内在司法绪论公告；
（6）打法：基金托管东谈主职责隔断的，应当妥善救助基金财产和基金托管业
务贵寓，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管东谈主或者临
时基金托管东谈主应当实时继承。新任基金托管东谈主或临时基金托管东谈主与基金管理东谈主核
对基金财富总值和基金财富净值；
（7）审计：基金托管东谈主职责隔断的，应当按照法律法例司法聘任管帐师事
务所对基金财产进行审计，并将审计终结给以公告，同期报中国证监会备案，审
计用度从基金财产中列支。
（1）提名：如若基金管理东谈主和基金托管东谈主同期更换，由单独或整个执有 10%
以上（含 10%）基金份额的基金份额执有东谈主提名新的基金管理东谈主和基金托管东谈主；
（2）基金管理东谈主和基金托管东谈主的更换分散按上述法子进行；
（3）公告：新任基金管理东谈主和新任基金托管东谈主应在更换基金管理东谈主和基金
托管东谈主的基金份额执有东谈主大会决议见效后 2 日内在司法绪论上荟萃公告。
托管公约
（三）本部分对于基金管理东谈主、基金托管东谈主更换条件和法子的约定，但凡直
接援用法律法例或监管司法的部分，如将来法律法例或监管司法修改导致干系内
容被取消或变更的，基金管理东谈主与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直对
相应内容进行修改和诊疗，无需召开基金份额执有东谈主大会审议。
（四）新基金管理东谈主接受基金管理或新基金托管东谈主或接受基金财产和基金托
管业务前，原基金管理东谈主或基金托管东谈主应赓续施行干系职责，并保证不作出对基
金份额执有东谈主的利益酿成毁伤的行动。
十五、不容行动
托管公约当事东谈主不容从事的行动，包括但不限于：
（一）基金管理东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产
从事证券投资。
（二）基金管理东谈主不公谈地对待其管理的不同基金财产，基金托管东谈主不公谈
地对待其托管的不同基金财产。
（三）基金管理东谈主、基金托管东谈主利用基金财产为基金份额执有东谈主除外的第三
东谈主牟取利益。
（四）基金管理东谈主、基金托管东谈主向基金份额执有东谈主违章承诺收益或者承担损
失。
（五）基金管理东谈主、基金托管东谈主对他东谈主泄漏基金缱绻过程中任何尚未按法律
法例司法的边幅公开裸露的信息。
（六）基金管理东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投资指示和赎
回、分成资金的划拨指示，或违章向基金托管东谈主发出指示。
（七）基金管理东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不零丁，其高档管理东谈主员
和其他从业东谈主员相互兼职。
（八）基金托管东谈主暗里动用或刑事包袱基金财富，根据基金管理东谈主的正当指示、
基金合同或托管公约的司法进行刑事包袱的除外。
（九）基金财产用于下列投资或者行径：
托管公约
法律法例或监管部门取消上述适度，如适用于本基金，则本基金投资可不再
受干系适度。
（十）法律法例和基金合同不容的其他行动，以及依照法律、行政法例关联
司法，由中国证监会司法不容基金管理东谈主、基金托管东谈主从事的其他行动。
十六、托管公约的变更、隔断与基金财产的算帐
（一）托管公约的变更法子
托管公约两边当事东谈主经协商一致，不错对公约进行修改。修改后的新公约，
其内容不得与基金合同的司法有任何破损。
（二）基金托管公约隔断的情形
权；
（三）基金财产的算帐
成立算帐小组，基金管理东谈主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监督下进行
基金算帐。
管东谈主、允洽《证券法》司法的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员构成。
基金财产算帐小组不错聘用必要的使命主谈主员。
估价、变现和分拨。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事行径。
托管公约
（1）《基金合同》隔断情形出面前，由基金财产算帐小组统一收受基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和阐明；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作算帐阐发；
（5）聘任管帐师事务所对算帐阐发进行外部审计，聘任讼师事务所对算帐
阐发出具法律认识书；
（6）将算帐阐发报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分拨。
弗成实时变现的，算帐期限相应顺延。
（四）算帐用度
算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金算帐过程中发生的整个合理费
用，算帐用度由基金财产算帐小组优先从基金财产中支付。
（五）基金财产算帐剩余财富的分拨
依据基金财产算帐的分拨决策，将基金财产算帐后的一谈剩余财富扣除基金
财产算帐用度、缴纳所欠税款并返璧基金债务后，按基金份额执有东谈主执有的基金
份额比例进行分拨。
（六）基金财产算帐的公告
算帐过程中的关联紧要事项须实时公告；基金财产算帐阐发经管帐师事务所
审计并由讼师事务所出具法律认识书后报中国证监会备案并公告。基金财产算帐
公告于基金财产算帐阐发报中国证监会备案后 5 个使命日内由基金财产算帐小
组进行公告。
（七）基金财产算帐账册及文献的保存
基金财产算帐账册及关联文献由基金托管东谈主保存 20 年以上。
托管公约
十七、爽约包袱
（一）基金管理东谈主、基金托管东谈主不施行托管公约或施行托管公约不允洽约定
的，应当承担爽约包袱。
（二）基金管理东谈主、基金托管东谈主在施行各自职责的过程中，违背《基金法》
或者基金合同和托管公约约定，给基金财产或者基金份额执有东谈主酿成毁伤的，应
当分散对各自的行动照章承担抵偿包袱；因共同行动给基金财产或者基金份额执
有东谈主酿成毁伤的，应当承担连带抵偿包袱，对蚀本的抵偿，仅限于径直经济蚀本。
如发生下列情况之一的，当事东谈主不错免责：
定算作或不算作而酿成的蚀本等；
成的蚀本等。
（三）一方当事东谈主爽约，另一方当事东谈主在职责鸿沟内有义务实时选择必要的
法式，奋勉戒备蚀本的扩大；莫得选择允洽法式甚而蚀本扩大的，不得就扩大的
蚀本要求抵偿。守约方因戒备蚀本扩大而支拨的合理用度由爽约方承担。
（四）爽约行动虽已发生，但托管公约大致赓续施行的，在最大限制地保护
基金份额执有东谈主利益的前提下，基金管理东谈主和基金托管东谈主应当赓续施行托管公约。
若基金管理东谈主或基金托管东谈主因施行托管公约而被告状，另一方应提供合理的必要
支执。
（五）由于基金管理东谈主、基金托管东谈主不可适度的成分导致业务出现差错，基
金管理东谈主和基金托管东谈主固然已经选择必要、允洽、合理的法式进行查验，然则未
能发现造作的，由此酿成基金财产或投资东谈主蚀本，基金管理东谈主和基金托管东谈主免除
抵偿包袱。然则基金管理东谈主和基金托管东谈主应积极选择必要的法式排斥或纵脱由此
酿成的影响。
十八、争议处分心情
因托管公约产生或与之干系的争议，两边当事东谈主应通过协商、统一处分，协
商、统一弗成处分的，任何一方均有权将争议提交中国海外经济交易仲裁委员会，
托管公约
仲裁地点为北京市，按照中国海外经济交易仲裁委员会届时灵验的仲裁司法进行
仲裁。仲裁裁决是末端的，对当事东谈主均有管制力。
争议处理时间，两边当事东谈主应坚守基金管理东谈主和基金托管东谈主职责，各自赓续
至意、勤劳、尽职地施行基金合同和托管公约司法的义务，保重基金份额执有东谈主
的正当权益。
托管公约适用中华东谈主民共和国法律并从其解释。
十九、托管公约的遵守
两边对托管公约的遵守约定如下：
（一）基金管理东谈主在向中国证监会请求基金召募时提交的托管公约草案，应
经托管公约当事东谈主两边盖印以及两边法定代表东谈主或授权代表署名（章），公约当
事东谈主两边根据中国证监会的认识修改托管公约草案。托管公约以中国证监会注册
的文本为认真文本。
（二）托管公约自基金合同见效之日起见效。托管公约的灵验期自其见效之
日起至该基金财产算帐终结报中国证监会备案并公告之日止。
（三）托管公约自见效之日起对托管公约当事东谈主具有同等的法律管制力。
（四）托管公约一式三份，公约两边各执一份，上报关联监管部门一份，每
份具有同等法律遵守。
二十、其他事项
除托管公约有明确界说外，托管公约的用语界说适用基金合同的约定。托管
公约未尽事宜，当事东谈主依据基金合同、关联法律法例等司法协商办理。
二十一、托管公约的签订
托管公约经基金管理东谈主和基金托管东谈主认同后，由该两边当事东谈主在基金托管协
议上盖印，并由各自的法定代表东谈主或授权代表署名，并注明基金托管公约的签订
地点和签订日历。
托管公约
（本页无正文，为《广发汇宜一年依期怒放债券型证券投资基金托管协
议》的签署页）
基金管理东谈主：广发基金管理有限公司（章）
法定代表东谈主或授权代表（签章）：
基金托管东谈主：中国邮政储蓄银行股份有限公司（章）
法定代表东谈主或授权代表（签章）：
签订地点：中国北京
签订日历： 年 月 日
